年末調整の書き方

年末調整の書き方をまとめました。 うさぎ、ぱんだと年末調整を学ぶブログ。

2020年11月



ponkao
国税庁が公開している年末調整ソフト、「令和2年分年末調整アプリ」の
使い方だよ。

ponkao
今回取り上げるのはパソコン版だよ。
スマホ版は、Android版はGoogle Play ストアから、iOS版はAppStoreから
ダウンロードすることができるよ。

ponkao
保険料控除についての入力も、いよいよ最後だよ。


okutankao

ここまで、生命保険料控除と地震保険料控除、社会保険料控除の
入力をしたんだよね。

ponkao
今回は、小規模企業共済等掛金控除(iDeCoなど)の入力をしていこう。
入力する社会保険料がない場合は、入力しなくて大丈夫だよ。

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okutankao


「+小規模企業共済等掛金を追加する」ボタンを押したら、入力画面になったよ。


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okutankao

まず最初の欄は、「確定拠出年金に規定する個人型年金加入者掛金
(iDeCoなど)」って書いてあるね。 

ponkao
国や企業が将来の年金額を約束してくれる公的年金や企業年金
(確定給付年金)と異なり、加入者自身が運用する年金を、
確定拠出年金と呼ぶんだ。

okutankao

老後のために、自分でお金の備えをすることができるのね。
個人型っていうのは何?

ponkao
個人型とは、個人が掛け金を積み立てるもののことだよ。
3つ目の項目に、「企業型」というのがあるでしょ。

okutankao

「確定拠出年金法に規定する企業型年金加入者掛金」という欄だね。


ponkao
そう。この「企業型」との区別のために「個人型」と記載されている。
「企業型」は、厚生年金基金や確定給付企業年金のことだよ。

ponkao
企業型の場合、事業主が掛金を拠出した分は控除対象にならない。
自分で拠出した金額分(マッチング拠出)だけが、控除対象になるよ。

okutankao

「個人型」も「企業型」も、本年中に支払った金額は全額控除が
受けられるんだね。

okutankao

2つ目に書かれている「独立行政法人中小企業基盤整備機構の
共済契約の掛金」は?

ponkao
小規模企業共済法の規定によって独立行政法人中小企業基盤整備機構と
結んだ共済契約の掛金のことだよ。⇒保険料控除とは?

ponkao
従業員が20名以下の個人事業主や経営者が加入できる共済で、
廃業、退職時などに必要になる生活費をあらかじめ積み立てておく共済制度だ。
本年中に支払った金額は、全額控除が受けられるよ。

okutankao

4つ目の項目、「心身障害者扶養共済制度に関する契約の掛金」は?


ponkao
心身障害者を扶養する保護者が死亡したり、障害をおってしまったりといった
万一のことがあったら、扶養されている心身障害者の生活は困ってしまうよね。

ponkao
そうならないように、扶養されている心身障害者の生活の安定のために、
 終身一定額の年金を支給する制度なんだ。

okutankao

なるほど。
これも、本年中に支払った金額は全額控除が受けられるんだね。

ponkao
「入力完了」ボタンを押すと、先の画面に戻るよ。
入力した内容が表示されるから、間違いがないことを確認しよう。

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okutankao

保険料控除についての入力、全部できたぞ!


ponkao
修正があるときは、左側にある「修正」ボタンを押そう。
入力が完了したら、「保存して次の申告書作成に進む」ボタンを押すよ。

okutankao

ほい!




ponkao
国税庁が公開している年末調整ソフト、「令和2年分年末調整アプリ」の
使い方だよ。

ponkao
今回取り上げるのはパソコン版だよ。
スマホ版は、Android版はGoogle Play ストアから、iOS版はAppStoreから
ダウンロードすることができるよ。

ponkao
今回も、保険料控除について入力する画面を見ていくよ。


okutankao

ここまで、生命保険料控除と地震保険料控除の入力をしたんだよね。


ponkao
今回は、社会保険料控除の入力をしていこう。
入力する社会保険料がない場合は、入力しなくて大丈夫だよ。

okutankao

保険料控除申告書の「社会保険料控除」の対象になるのは、
国民健康保険の保険料や国民健康保険税だったよね。
⇒保険料控除とは?

ponkao
そうだね。会社のお給料から天引きされた分以外に、今年支払った、
または支払う予定の社会保険料の金額を書くよ。
記入した金額の全額が控除の対象となるよ。

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okutankao


「+社会保険料情報を追加する」ボタンを押したら、入力画面になったよ。


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ponkao
「入力完了」ボタンを押すと、先の画面に戻るよ。
入力した内容が表示されるから、間違いがないことを確認しよう。

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okutankao

社会保険料情報も、最大20件まで登録できるんだね。


ponkao
追加するときも「+社会保険料情報を追加する」ボタンを押してね。


okutankao

家族の分の社会保険料を支払った場合も控除の対象になるんだよね。
国民年金を、2年分とか、3年分とか、まとめて支払った場合はどうなるの?

ponkao
本年中に支払ったものであれば、過去の年分のものであっても、
今年の社会保険料控除の対象になるよ。

ponkao
気をつけたいのは、子供が独り暮らしを始めて生計を一にしなくなった
けれど
、その子供の国民年金保険料は自分が支払っている、というような
ケースだ。

okutankao

どうなるの?控除受けられるの?


ponkao
社会保険料控除を受けられるのは、居住者が、自己、または、
自己と生計を一にする配偶者、及び、その他の親族の負担すべき社会
保険料を支払った場合
と決められているんだ。

ponkao
「自己と生計を一にする配偶者・その他の親族」に該当するかどうかは、
国民年金保険料を支払った時点で判定する

ponkao
だから今年、子供と生計を一にしていた期間に支払った
国民年金保険料についてのみが、本年分の社会保険料控除の対象になるよ。

okutankao


なるほど。




ponkao
国税庁が公開している年末調整ソフト、「令和2年分年末調整アプリ」の
使い方だよ。

ponkao
今回取り上げるのはパソコン版だよ。
スマホ版は、Android版はGoogle Play ストアから、iOS版はAppStoreから
ダウンロードすることができるよ。

ponkao
今回も、保険料控除について入力する画面を見ていくよ。


okutankao

前回は、一般の生命保険料、介護医療保険料、個人年金保険料といった
生命保険料控除の入力をしたんだよね。

ponkao
今回は、地震保険料控除の入力をしていこう。
入力する地震保険がない場合は、入力しなくて大丈夫だよ。

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okutankao


「+地震保険料情報を追加する」ボタンを押したら、
令和2年分の証明書電子データのインポート画面になったよ。

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保険会社から配布された控除証明書の電子データを持っていない場合は、
「インポートしない」を選んで「次へ」を押せばいいんだよね。

ponkao
保険会社から配布された電子データ版の控除証明書があり、
それを読み込みたい場合は、「証明書の電子データをインポートする」
を選択して「次へ」へ押すよ。

ponkao
まずは「インポートしない」を選んだ場合を見ていこう。
「次へ」を押すと、地震保険料控除証明書内容の入力画面に進むよ。

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okutankao

保険会社から送られてきた紙(はがき)の控除証明書を見ながら、
各欄を入力して埋めていけばいいんだね。

ponkao
「入力完了」ボタンを押すと、先の画面に戻るよ。
入力した内容が表示されるから、間違いがないことを確認しよう。

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okutankao

ふむふむ。地震保険料情報は最大20件まで登録できるんだね。


ponkao
追加するときも「+地震保険料情報を追加する」ボタンを押してね。


ponkao
「証明書の電子データをインポートする」を選択して「次へ」へを
押した場合は、「証明書電子データ一括インポート」画面に進むよ。

ponkao
「利用する電子データを選択」ボタンを押して、
読み込むファイル(.xmlファイル)を選択して「次へ」ボタンを押そう。

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okutankao

インポートが完了しました、って出たね!


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ponkao
メッセージ内の「申告書作成へ進む」をクリックしよう。
保険料控除の入力欄に戻るよ。

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ponkao
もしも、赤字で未入力の項目があるから修正しろと書かれている欄があれば、
項目左端にある「修正」ボタンを押して、追加で入力しよう。
入力する内容が分からないときは、紙(ハガキ)の控除証明書を確認しよう。

okutankao

ふむふむ。できたぞ。




ponkao
国税庁が公開している年末調整ソフト、「令和2年分年末調整アプリ」の
使い方だよ。

ponkao
今回取り上げるのはパソコン版だよ。
スマホ版は、Android版はGoogle Play ストアから、iOS版はAppStoreから
ダウンロードすることができるよ。

ponkao
今回は、保険料控除について入力する画面を見ていこう。


okutankao

保険未加入、社会保険料や小規模企業共済等掛金も支払ってないから、
保険料控除は受けないという場合は、アプリの使い方【13】に進んでね。

ponkao
まず最初に、一般の生命保険料、介護医療保険料、個人年金保険料といった
生命保険料控除の入力をしていこう。
該当する保険料を支払っていない場合は、入力する必要はないよ。

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okutankao


「+生命保険料情報を追加する」ボタンを押したら、
令和2年分の証明書電子データのインポート画面になったよ。

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okutankao

保険会社から配布された控除証明書の電子データを持っていない場合は、
「インポートしない」を選んで「次へ」を押せばいいんだよね。

ponkao
保険会社から配布された電子データ版の控除証明書があり、
それを読み込みたい場合は、「証明書の電子データをインポートする」
を選択して「次へ」へ押すよ。

ponkao
まずは「インポートしない」を選んだ場合を見ていこう。
「次へ」を押すと、生命保険料控除証明書内容の入力
(一般の生命保険料、介護医療保険料、個人年金保険料)画面に進むよ。

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okutankao

保険会社から送られてきた紙(はがき)の控除証明書を見ながら、
各欄を入力して埋めていけばいいんだね。

ponkao
「入力完了」ボタンを押すと、先の画面に戻るよ。
入力した内容が表示されるから、間違いがないことを確認しよう。

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okutankao

ふむふむ。生命保険料情報は最大20件まで登録できるんだね。


ponkao
追加するときも「+生命保険料情報を追加する」ボタンを押してね。


ponkao
「証明書の電子データをインポートする」を選択して「次へ」へを
押した場合は、「証明書電子データ一括インポート」画面に進むよ。

ponkao
「利用する電子データを選択」ボタンを押して、
読み込むファイル(.xmlファイル)を選択して「次へ」ボタンを押そう。

772

okutankao

インポートが完了しました、って出たね!


742

ponkao
メッセージ内の「申告書作成へ進む」をクリックしよう。
保険料控除の入力欄に戻るよ。

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okutankao

赤字で、未入力の項目があるから修正しろって書かれているけど、
どうすればいいの?

ponkao
項目左端にある「修正」ボタンを押して、追加で入力すればOKだよ。
入力する内容が分からないときは、紙(ハガキ)の控除証明書を確認しよう。

okutankao

電子データを読み込む意味があるのかないのか・・・ブツブツ。




ponkao
国税庁が公開している年末調整ソフト、「令和2年分年末調整アプリ」の
使い方だよ。

ponkao
今回取り上げるのはパソコン版だよ。
スマホ版は、Android版はGoogle Play ストアから、iOS版はAppStoreから
ダウンロードすることができるよ。

ponkao
今回は、配偶者控除申告書について入力する画面を見ていこう。


okutankao

配偶者控除・配偶者特別控除は受けないよという場合は、
令和2年年末調整アプリの使い方【12】に進んでね。

ponkao
この画面ではまず最初に、「基本情報入力」で事前に入力してある
あなた(本人)の合計所得金額情報が表示される。

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okutankao


配偶者控除・配偶者特別控除が受けられるかどうかは、
本人の合計所得金額を基準のひとつとして判断するんだもんね。

ponkao
その下は、配偶者の氏名や生年月日など、事前に入力済みの
配偶者の情報が表示される。

okutankao

「配偶者の令和2年中の合計所得金額の見積額」も、ここまでの
過程で入力してあるね。

ponkao
修正する必要がある場合は、「修正する」ボタンから
修正しよう。

okutankao

問題なければ「入力完了」を押せばいいのね。


okutankao

あれ、「入力完了」ボタンを押したら、下図のメッセージが出たんだけど。


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ponkao
本人の合計所得金額の合計額や、配偶者の合計所得金額の合計額が
配偶者控除、配偶者特別控除を受けられる基準額を超えてしまっていると、
このように「控除を受けることができません」と表示されるよ。

okutankao

なるほど。メッセージを確認したら、「次の控除申告書作成へ進む」
ボタンを押すんだね。



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