さっそく年末調整をはじめようと思うんだけど、何をそろえたらいいの?
年末調整に必要な書類は、下記のとおりです。
【1】給与所得者の扶養控除等(異動)申告書 従業員に記入・提出してもらいます。 |
【2】給与所得者の保険料控除申告書 兼 配偶者特別控除申告書 従業員に記入・提出してもらいます。 従業員ごとに、控除の対象を証明するための書類をそろえておく必要があります。 生命保険料控除を証明する保険会社から送付されるハガキ 損害保険料控除を証明する保険会社から送付されるハガキ 個人型の確定拠出年金の掛け金を証明する書類 国民年金や国民健康保険などの社会保険料を証明する書類 配偶者特別控除に必要な配偶者の収入証明(源泉徴収票など) 住宅ローン控除に必要な書類 (住宅借入金等特別控除証明書、申告書、借入金の年末残高等証明書) 医療費控除に必要な医療費や交通費などを証明する領収証 など |
【3】給与所得者の(特定増改築等)住宅借入金等特別控除申告書 従業員に提出してもらいます。 住宅ローンを支払っている従業員の住宅ローン控除に関する書類です。 住宅ローン控除が適用される最初の年に従業員が確定申告を行なうと、 2年目からは年末調整で申告することができます。 |
【4】その年の1月~12月の給与、賞与の金額と源泉徴収税額 給与から天引きした社会保険料額 退職金の支払がある場合は、退職金の額とその源泉税・市民税・県民税の額 |
【5】今年の中途で入社した従業員の、前職の源泉徴収票 |