okutankao
さっそく年末調整をはじめようと思うんだけど、何をそろえたらいいの?



ponkao
年末調整に必要な書類は、下記のとおりです。 



【1】給与所得者の扶養控除等(異動)申告書

従業員に記入・提出してもらいます。
 

【2】給与所得者の保険料控除申告書 兼 配偶者特別控除申告書

従業員に記入・提出してもらいます。
従業員ごとに、控除の対象を証明するための書類をそろえておく必要があります。

生命保険料控除を証明する保険会社から送付されるハガキ
損害保険料控除を証明する保険会社から送付されるハガキ
個人型の確定拠出年金の掛け金を証明する書類
国民年金や国民健康保険などの社会保険料を証明する書類
配偶者特別控除に必要な配偶者の収入証明(源泉徴収票など)
住宅ローン控除に必要な書類
(住宅借入金等特別控除証明書、申告書、借入金の年末残高等証明書)
医療費控除に必要な医療費や交通費などを証明する領収証

など


【3】給与所得者の(特定増改築等)住宅借入金等特別控除申告書

従業員に提出してもらいます。
住宅ローンを支払っている従業員の住宅ローン控除に関する書類です。
住宅ローン控除が適用される最初の年に従業員が確定申告を行なうと、
2年目からは年末調整で申告することができます。


【4】その年の1月~12月の給与、賞与の金額と源泉徴収税額
  給与から天引きした社会保険料額
  退職金の支払がある場合は、退職金の額とその源泉税・市民税・県民税の額 
 

【5】今年の中途で入社した従業員の、前職の源泉徴収票